Кассовый разрыв простыми словами: что это, как посчитать заранее и что делать, если он случился
Финансы4 мин чтения
Кассовый разрыв простыми словами: что это, почему возникает, как посчитать его заранее с платёжным календарём и что делать, чтобы закрыть разрыв без кредита.
Кассовый разрыв — это не убыток. Это ситуация, когда деньги есть «на бумаге», но их нет на счёте в нужный день.
Чаще всего он случается в самый неудобный момент: в день зарплаты или аренды.
Расчёт за минуту
- Выпишите остаток на всех счетах и в кассах.
- Добавьте ожидаемые оплаты клиентов по датам.
- Вычтите обязательные платежи по датам: зарплата, аренда, налоги, поставщики.
- Если в какой-то день остаток уходит в минус — это будущий разрыв.
Пример
| Дата | Событие | Остаток |
|---|---|---|
| 1-е | Остаток на счёте | 300 000 ₽ |
| 5-е | Аренда 150 000 ₽ | 150 000 ₽ |
| 10-е | Оплата поставщику 50 000 ₽ | 100 000 ₽ |
| 10-е | Зарплата 400 000 ₽ | −300 000 ₽ — разрыв |
| 20-е | Клиенты оплачивают счета на 600 000 ₽ | 300 000 ₽ |
По итогам месяца компания в плюсе. Но 10-го числа платить зарплату нечем.
Почему возникает
- Отсрочки оплаты клиентов — продали сегодня, деньги через месяц.
- Сезонность — летом продаж меньше, а аренда та же.
- Крупная закупка — деньги ушли разом.
- Быстрый рост — новые сотрудники и реклама оплачиваются раньше, чем приходят продажи.
Как заметить заранее
Составьте платёжный календарь: даты и суммы всех ожидаемых поступлений и обязательных платежей на 4–8 недель вперёд. Если в какой-то день остаток уходит в минус — разрыв виден за месяц.
7 способов закрыть разрыв
- Взять предоплату с новых клиентов.
- Напомнить о неоплаченных счетах — см. дебиторская задолженность.
- Договориться с поставщиком об отсрочке.
- Перенести необязательные расходы.
- Предложить постоянным клиентам скидку за досрочную оплату.
- Продать залежавшиеся остатки.
- Только потом — кредит или овердрафт.
Платёжный календарь: шаблон на 4 недели
| Неделя | Остаток на начало | Ожидаемые поступления | Обязательные платежи | Остаток на конец |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 300 000 ₽ | 250 000 ₽ | 200 000 ₽ | 350 000 ₽ |
| 2 | 350 000 ₽ | 100 000 ₽ | 520 000 ₽ (зарплата, аренда) | −70 000 ₽ |
| 3 | −70 000 ₽ | 400 000 ₽ | 150 000 ₽ | 180 000 ₽ |
| 4 | 180 000 ₽ | 300 000 ₽ | 250 000 ₽ (налоги) | 230 000 ₽ |
Разрыв на второй неделе виден заранее. Есть три недели, чтобы ускорить оплаты клиентов или перенести платёж.
Признаки, что разрыв уже близко
- Неоплаченных счетов больше, чем месячные постоянные расходы.
- Сотрудники всё чаще дают отсрочку оплаты клиентам.
- Крупная закупка запланирована на ту же неделю, что и зарплата.
- Продажи падают в начале сезонного спада, а расходы прежние.
Чего не делать
- Брать деньги из налоговых отложений — налог всё равно придётся заплатить, с пенями.
- Задерживать зарплату — это компенсация сотрудникам и потеря доверия.
- Давать большие скидки ради быстрых денег — они снижают прибыль надолго.
Задержка зарплаты — самый дорогой вариант разрыва. По статье 136 Трудового кодекса РФ зарплата выплачивается не реже чем каждые полмесяца, а за задержку статья 236 обязывает платить компенсацию — не меньше 1/150 ключевой ставки ЦБ за каждый день.
Как это устроено в Mestra
- Вкладка «Долги»: все неоплаченные счета, дни просрочки и долг клиента прямо в его карточке.
- Напоминания об оплате: кнопка «Напомнить в чате» и автоматические напоминания — за день до срока, в день срока и через 3 дня.
- Несколько счетов и касс: банк, наличные, карты, в рублях, долларах и евро; переводы между счетами с комиссией.
- Каждое поступление и списание записывается с датой, счётом и статьёй — видно, куда ушли деньги.
- Оклады учитываются как ежемесячные расходы, комиссии — по мере оплаты счетов: главные обязательные платежи всегда видны.
Частые вопросы
Может ли кассовый разрыв быть у прибыльной компании?
Да, и это частая ситуация. Прибыль считается по продажам, а разрыв — по датам реальных денег.
Как часто обновлять платёжный календарь?
Раз в неделю — минимум. В периоды роста или сезонного спада — чаще.
Кредит — хорошее решение?
Только если разрыв разовый и вы точно знаете, когда придут деньги. Постоянные разрывы кредит не лечит.
Итог
Кассовый разрыв предсказуем, если смотреть на даты поступлений и платежей заранее.
Следите за неоплаченными счетами и обязательными платежами. В Mestra вкладка «Долги», остатки по счетам и расходы на команду находятся в одной системе.
